В 2026 году россияне, которые официально работают и платят налог на доходы физических лиц (НДФЛ), имеют несколько возможностей законно уменьшить налоговую нагрузку или вернуть часть уже уплаченного налога.
Налоговый вычет — это механизм возврата части того налога, который работник уже заплатил с доходов (НДФЛ). Он позволяет либо уменьшить налогооблагаемую базу, либо вернуть деньги на счёт, если расходы были произведены на социально значимые цели или инвестиции. Важно, чтобы налогоплательщик был резидентом России и имел официальные доходы с удержанным НДФЛ — без этого право на вычет отсутствует.
Стандартные вычеты: простейший способ уменьшить налог
- Вычеты на себя — небольшие суммы, которые уменьшают налогооблагаемую базу;
- Вычеты на детей — значимая льгота для родителей, опекунов и усыновителей.
Размер вычетов на детей в 2026 году отличается в зависимости от порядка рождения и других факторов. Родители, у которых есть работа и удерживается НДФЛ, могут уменьшить налог на определённые суммы по каждому ребёнку. Оформить стандартный вычет можно напрямую у работодателя: достаточно подать заявление, и налог удерживаться с зарплаты станет меньше уже в текущем году. При этом обращаться в налоговую службу или подавать декларацию не требуется.
Социальные вычеты: обучение, лечение и спорт
Помимо стандартных, в 2026 году действуют социальные налоговые вычеты, которые можно получить за:
- лечебные и медицинские услуги (включая оплату обследований и лечения);
- образование — своё или детей;
- спортивно-оздоровительные услуги;
- добровольное пенсионное страхование и другие социально значимые расходы.
Имущественные вычеты: жильё и ипотека
Значительная часть россиян сталкивается с расходами на покупку или строительство жилья. В этих случаях также возможен налоговый вычет:
- вычет на покупку жилья — часть средств, потраченных на приобретение квартиры или дома;
- вычет по процентам ипотеки — возврат части уплаченных процентов по банковскому кредиту.
Имущественные вычеты являются одними из самых крупных и могут существенно снизить налоговое бремя. Оформить их можно через налоговую службу с предоставлением документов, подтверждающих право собственности и расходы.
Инвестиционные и другие специализированные вычеты
Новый семейный налоговый кешбэк
Помимо традиционных вычетов, с 2026 года вводится новая поддержка для семей с детьми, которую иногда называют налоговым кешбэком. Это не классический вычет, но он также связан с возможностью вернуть часть уплаченного налога.
Право на такую выплату имеют семьи с двумя и более детьми, при условии, что среднедушевой доход семьи не превышает полуторной величины прожиточного минимума в регионе. Размер кешбэка рассчитывается как разница между уплаченной суммой НДФЛ и расчётной суммой по сниженной ставке 6%.
Способы оформления: три основных пути
Получить налоговый вычет в 2026 году можно следующими способами:
- Через работодателя. Подав заявление, работник сможет уменьшить удержания НДФЛ уже в текущем году. Самый простой путь, особенно для стандартных вычетов.
- Через налоговую инспекцию (ФНС). Нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать её вместе с документами, подтверждающими расходы (например, на лечение или обучение). Это традиционный способ оформления социальных и имущественных вычетов.
- Через портал Госуслуги в упрощённом порядке. Если ФНС получила все необходимые сведения от работодателя и организаций, заявление может быть подготовлено автоматически, и налогоплательщику останется только подтвердить его онлайн.
Что учитывать при оформлении
Чтобы получить вычет, важно помнить:
- вычет доступен только тем, кто платит НДФЛ;
- нужно иметь официальные документы, подтверждающие расходы (если это не стандартный вычет через работодателя);
- социальные вычеты иногда лимитируются общей суммой;
- имущественные вычеты могут потребовать большого пакета документов.
Также стоит учесть, что срок проведения камеральной проверки декларации налоговой службой не превышает трёх месяцев со дня подачи, хотя на практике это может происходить быстрее.
Простые шаги, чтобы не упустить вычет
Если вы хотите воспользоваться налоговым вычетом в 2026 году:
- проверьте, отчисляется ли с вашего дохода НДФЛ;
- соберите документы, подтверждающие расходы;
- решите, какой путь оформления вам удобнее;
- подайте заявление через работодателя, в ФНС или на портале Госуслуги;
- не забывайте подтверждать данные до сроков, указанных налоговой.
Такая системность позволит не только сократить налоговые выплаты, но и эффективно вернуть часть уплаченных средств — законно и без лишних сложностей.
VK
OK
Telegram
Дзен